出纳账的对账流程通常包括以下几个步骤：

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核对银行对账单

将银行对账单与账套中的银行存款账户明细进行对比，确认银行记录是否准确。

核对应收应付账款

核对账套中的应收账款和应付账款明细，确认账款记录是否正确，是否存在延期或欠款情况。

核对应付职工工资、社保、公积金

核对账套中关于职工工资、社保、公积金的支付记录，确保账户无异常。

现金核对

出纳应每日核对现金日记账余额与库存现金数，确保账款相符。

编制银行存款余额调节表

出纳每月需编制银行存款余额调节表，以确定银行与单位在存款处理上可能存在的差错。

编制原始凭证交接表

出纳与会计之间定期交接原始凭证，并确认无误后签名。

编制现金银行结存表

出纳填写现金银行结存表，记录上期余额、本期收入、本期支出和本期余额，双方确认无误后签名。

使用财务软件核对

出纳可以将期初数、本期借方、本期贷方以及期末数统计出来，并与财务软件中的数据进行核对。

对账差异处理

如发现账务处理上的差异，应及时查明原因并进行更正。

以上步骤可以帮助出纳确保账目的准确性和一致性。需要注意的是，对账不仅要关注账目的数字是否相符，还要关注业务发生的准确性和合规性。