往来对账是企业财务管理中的一个重要环节，以下是进行往来对账的基本步骤：

收集资料

汇总所有相关的应收账款和应付账款记录。

包括发票、收付款凭证等交易记录。

整理数据

按日期、金额、交易方等信息分类整理数据。

比对账单

将企业内部的记录与对方提供的对账单逐项对比。

标记差异

找出不一致的项目，并分析原因。

调整账目

根据分析结果修正错误，更新账目。

编制对账报告

记录对账过程和结果，供内部审计和决策参考。

使用工具

推荐使用财务管理软件如用友畅捷通的好会计，自动化处理对账工作。

对于小型企业，可以使用Excel等电子表格工具辅助对账。

定期对账

建议每月或每季度进行一次对账，不要等到年末。

沟通确认

与合作伙伴保持良好沟通，及时解决对账中出现的疑问。

保存对账单

对账完毕后，要求对方公司保存对账单，方便以后对账。

对账过程中需要注意的细节包括：

在与对方单位核对余额之前，应先将所有经济业务入账并结出余额，然后进行自查。

审查往来账余额的大小及方向，看是否有不正常的余额和方向。

审查明细账时，应当逐笔浏览该账户借贷方有无不正常的发生额。

当发现明细账和总账金额有明显异常就审查相应的明细。

进行账证核对时注意好业务的摘要，发票金额是否正确。

如果双方余额不一致，则要计算两者差额，并对差额的方向和大小进行分析。

如果通过分析差额无法确定双方余额不一致的原因时，则需进行发生额核对。

对账完毕后，要求对方公司保存对账单，方便以后对账。

请根据这些步骤和注意事项进行往来对账，以确保账目的准确性和合规性