跨月报销的入账处理需要遵循一定的会计原则和步骤，以下是主要的步骤和注意事项：

确认费用发生时间

跨月报销怎么入账

报销金额记账的时间应为报销当日的时间，而不是发票上的时间。

借出款项

当款项借出时，应记录为：

```

借：其他应收款——人

贷：现金

```

报销时

如果报销的费用全部花完，则记录为：

```

借：管理费用——差旅费

贷：其他应收款——人

```

如果有剩余现金，则记录为：

```

借：现金

贷：管理费用——差旅费

```

如果需要补款，则记录为：

```

借：管理费用——差旅费

贷：现金

其他应收款——人

```

拆分报销金额

对于跨月报销，关键是要将报销的金额拆分到不同的月份，以便完成跨月报销的记账工作。

考虑税前扣除

准确地考虑报销期间内发生的费用是否应当扣减税前报销额。

核对费用明细

在报销单上详细核对费用发生的时间、金额或其他费用的来源。

发票入账

费用发票可以隔月入账，入账后可能会影响本月利润，特别是跨年度的情况需要谨慎处理，因为涉及到企业所得税。

注意事项

发票没有有效期限制，但应尽量当月入账，特别是跨年度的情况。

以上步骤和注意事项可以帮助您正确处理跨月报销的账务问题。