出纳账的对账流程通常包括以下几个步骤：核对银行对账单将银行对账单与账套中的银行存款账户明细进行对比，确认银行记录是否准确。核对应收应付账款核对账套中的应收账款和应付账款明细，确认账款记录是否正确，是否存在延期或欠款情况。核对应付职工工资、社保、公积金...

账实不符时，可以采取以下步骤进行处理：银行存款核对核对银行存款日记账与银行对账单，查明实有数额。发现不一致时，可能是记账错误或未达账项，需编制银行存款余额调节表进行调整。债权债务核对通过发函询证对方单位，核对债权债务明细账与对方记录是否相符。编制往来款项对账单，对方单位核对后退回，盖章确认相符；不...

在手工账目处理中，总账打勾通常指的是核对明细账与总账的一致性，并在核对无误后进行的标记。以下是具体的步骤和注意事项：核对明细账与总账将明细账的余额合计与总账余额进行核对。打勾的步骤核对发生额和余额均无误后，在总账余额后面使用铅笔画一个“...